16 Niet uit de balans blijkende verplichtingen

16.         Niet uit de balans blijkende verplichtingen

In aanvulling op de balans wordt inzicht verschaft in de niet uit de balans blijkende verplichtingen die de gemeente is aangegaan. De gemeente heeft mede op grond van aanbestedingsregels met diverse organisaties (raam)overeenkomsten over meerdere jaren afgesloten. Deze overeenkomsten leiden, in tegenstelling tot huur- en of lease overeenkomsten, op voorhand niet tot onvoorwaardelijke verplichtingen. Onderstaand in de tabel de financiële verplichtingen met vervaldata.

(bedragen x € 1.000)

Daarnaast heeft Zaanstad in haar leningenportefeuille een lening groot € 10 mln. waarbij de geldgever het recht heeft in 2021 de lening te verlengen met 15 jaar tegen 3,625% of 6-maands Euribor zonder opslag. Indien geldgever geen gebruik maakt van haar recht om de lening te verlengen
tegen 3,625 % heeft geldnemer het recht de lening op 20 oktober 2021 boetevrij vervroegd af te lossen dan wel de rente voor de resterende looptijd te fixeren tegen de dan geldende kapitaalmarktrente.

Voor de liquidatiekosten Baanstede heeft de Gemeente Zaanstad een Bestemmingsreserve gevormd. In 2017 zal duidelijk worden hoeveel de kosten bedragen en ten laste van de reserve worden gebracht.

17.         Financieringsbehoefte

Voor de financieringsbehoefte kan de gemeente gebruik maken van een kortlopende kredietfaciliteit
(tot een maximum van € 60 mln.) bij de BNG. De hoogte en het gebruik van deze faciliteit is
onderdeel van de treasuryfunctie, welke elders in de jaarstukken wordt toegelicht.
Het drempelbedrag voor schatkistbankieren bedraagt 0,75% van het begrotingstotaal.
Daarmee bedraagt de drempel voor 2016: € 3,41 mln..
Voor 2016 bedroegen de middelen, bedoeld in artikel 2, lid 4, van de Wet financiering decentrale
overheden, die in het kader van het drempelbedrag door de gemeente buiten ‘s Rijks schatkist zijn
aangehouden per kwartaal:
• 1e kwartaal 2016 € 2,3 mln.
• 2e kwartaal 2016 € 2,3 mln.
• 3e kwartaal 2016 € 1,9 mln.
• 4e kwartaal 2016 € 1,0 mln.

18.        Wet Normering Topinkomens

Vanuit de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
worden jaarlijks de financiële arbeidsvoorwaarden van topfunctionarissen van de gemeenten
gepubliceerd. Onder topfunctionarissen van de gemeenten vallen in ieder geval de
gemeentesecretaris en de griffier, ongeacht of zij de norm overschrijden.
Indien salarissen van andere functionarissen van de gemeenten de norm overschrijden, moeten deze
ook openbaar gemaakt worden. Politieke ambtsdragers vallen niet onder deze wet. De WNT is ook
van toepassing op verbonden partijen die onder de reikwijdte van die wet vallen. De gemeente wijst
de verbonden partijen op de wet- en regelgeving en de publicatieplicht.

(bedragen x € 1)